Administrando el riesgo crediticio

El Directorio de la entidad debe aprobar las políticas y procedimientos propuestos para el control de este riesgo, los que deben ser monitoreados en su cumplimiento, identificación y difusión por la Gerencia General y la Gerencia de Riesgos, al interior de la organización en su conjunto.

Con el objetivo de realizar un análisis más productivo, un monitoreo más adecuado y la posibilidad de mitigar posibles pérdidas, es conveniente establecer 2 ambientes de análisis, que permitan estudiar el riesgo de crédito en forma individual y el global de cartera o portafolios.

El análisis a practicar puede ser de tipo cualitativo o cuantitativo.

- El análisis cuantitativo se realiza cuando la entidad tiene demasiados clientes, de donde la gestión o análisis se la realiza mediante un proceso de calificación, en el cual se utilizan puntajes de créditos, más conocidos como scoring.

- El análisis cualitativo se realiza tomando en consideración al individuo por encima del número y tiene un carácter más personalizado e individualizado, tomando en cuenta aspectos que generalmente son obviados por los scoring, aunque se corre el riesgo de que se vuelva subjetivo.

De forma posterior a las etapas de análisis y aprobación de operaciones crediticias, deben tomarse en cuenta algunos aspectos muy importantes, como:

Una adecuada instrumentación contractual de los créditos, caso contrario, de nada sirve un buen análisis.

Factores del entorno que pueden hacer cambiar adversamente las condiciones económicas del cliente.

La administración y un adecuado seguimiento del crédito son muy importantes para la etapa de recuperación.

El establecimiento de sistemas de alerta temprana ayudarán a reaccionar en forma anticipada a potenciales problemas.

La entidad debe contar con sistemas de cobranza ágiles y adecuados.

El proceso crediticio termina cuando el crédito ha sido recuperado en su totalidad.

Identificando el riesgo crediticio

Para este fin se pueden utilizar alguno(s) de los siguientes Modelos:

- Pérdida Total: Contempla fórmulas donde el objetivo es determinar la pérdida total mediante la cuantificación de las pérdidas esperadas y no esperadas.

- Análisis de concentración de cartera: permite establecer los incumplimientos a los límites definidos y los posibles riesgos que conllevan.

- Matrices de frecuencia de severidad: permiten determinar el impacto que podría tener en los resultados, la constante repetición de algunos errores en el proceso de administración de la cartera de créditos.