12.170 cursos gratis
8.755.942 alumnos
Facebook Twitter YouTube
Busca cursos gratis:

Contenido del mapa de riesgos

Autor: Gloria Chambi Zambrana
Curso:
|3 alumnos|Fecha publicaciýn: 13/01/2012
Envýa un mensaje al autor

En el curso de hoy estaremos mostrándote como realizar un mapa de riesgo; en este mapa se describen los riesgos identificados y se justifica el nivel de cada uno de ellos. Adicionalmente, se incluye la recomendación de acciones y los responsables de su implantación.

Por lo tanto si deseas conocer todo el contenido de forma detallada no dudes en continuar con este curso hasta el final.

La descripción de su contenido depende específicamente del área donde se realiza la evaluación.

Respecto al área gerencial, se podrían identificar los siguientes factores de riesgo:

* Amiguismo porque contratan personal mas por favoritismos personales o políticos.
* Alta centralización por exceso de poder o autoridad concentrado en una rea, cargo o empleado.
* Falta de transparencia en la información divulgada, pues se efectúa de manera manipuladora o acumulada por la gerencia.
* Desmoralización ya que los empleados no están satisfechos con la organización de la empresa y trabajan sin motivación alguna.
* Complacencia por falta de autoridad o capacidad gerencial para tomar decisiones en contra de quienes contravienen las normas y procedimientos.

Respecto al área financiera, se pueden identificar los siguientes factores de riesgos:

* Tramites dispendiosos, por el exceso de procedimientos y papeleos que diluyen la responsabilidad de los empleados y fomentan el cobro de “mordidas” para el pago de cuentas.
* Falta de planeación presupuestal, por desconocimiento de principios básicos en la elaboración y ejecución del presupuesto y la gestión financiera.
* Inversiones sin respaldo, porque permiten malversación de fondos y fraude
* Falta de control sobre los bienes, al no existir seguridades para la protección o no hay seguros ni cobertura adecuada que protejan los bienes de la empresa.
* Atraso en la información contable y financiera, por la falta de coordinación, imposibilitando una acertada toma de decisiones.
* Fondos acumulados en cuentas bancarias estáticas, que no generan rendimientos.

Respecto al área de contratación se podrían identificar los siguientes factores de riesgos:

* Caos administrativo por la ausencia de archivos, archivos incompletos, ausencia de soportes importantes de los contratos, contratos sin foliar y sin liquidar.
* Compañías ficticias que ofrecen en su objeto una gran variedad de servicios.
* Falta de estudios serios de factibilidad y conveniencia, porque se ordenan gastos que no están presupuestados.

Respecto al área de trámites y procedimientos se podrían identificar los siguientes factores de riesgos:

* Ausencia de procedimientos debidamente establecidos formalizados, al no ser conocidos o no estar definidos en manuales se improvisan las condiciones y criterios.
* Baja capacidad tecnológica, al no incorporar desarrollos tecnológicos para responder a los requerimientos y compromisos establecidos por la empresa.
* Evaluación y seguimiento de los tramites t procedimientos, al no estar identificados los riesgos y/o puntos críticos de los procedimientos, ni estar acompañados de estrategias o de indicadores de evaluación.

Respecto al área de control interno se podrían identificar los siguientes factores de riesgos:

* Inadecuado manejo de expedientes y documentos, al no existir cuidado de expedientes y papeles de trabajo y documentos, tráfico de influencias y demora injustificada en el estudio, pruebas y evaluación de los expedientes y presentación de informes.
* Desvió de poder por centralización y discrecionalidad en las decisiones, carencias de reglamento relacionado con competencia y falta de claridad en toma de productos y resultados a cargo de dependencias y funcionarios.
* Influencia de las auditorias al ofrecer dadivas para impedir vistas y evaluación con el fin de vitar la detección de riesgos y sanciones de indebidos manejos, así como amenazas por anónimos y vía telefónica.

MAPA DE RIESGO
Objetivo critico de controlDescripción del riesgoPosibles consecuenciasImportancia del riesgoFrecuencia de ocurrenciaNivel de riesgoControles existentesPosibles accionesResponsables
AUTORIZACIÓN        
         
INTEGRIDAD        
         
EXACTITUD        
         
OPORTUNIDAD        
         
SALVAGUARDA        

Sobre el curso rýpido

Nuestras novedades en tu e-mail

Escribe tu e-mail:



MailxMail tratarý tus datos para realizar acciones promocionales (výa email y/o telýfono).
En la polýtica de privacidad conocerýs tu derechos y gestionarýs la baja.

ýQuieres ser el primero en opinar sobre Contenido del mapa de riesgos?


Cursos similares

Métodos de tratamiento para riesgos
17 alumnos  
El riesgo es un peligro incierto, que debe tratarse de con mucho cuidado. Sin... [26/01/12]
Qué es el sistema de la gestión integral de riesgos
5 alumnos  
El sistema de la gestión integral de riesgos se involucra en identificar los... [16/01/12]
Responsables en una evaluación de riesgos (empresa). Clasificación
18 alumnos  
La evaluación de riesgos en una entidad, sea cual sea su naturaleza, es un aspecto... [16/01/12]


ýQuý es mailxmail.com?|ISSN: 1699-4914|Ayuda
Publicidad|Condiciones legales de mailxmail